彤徳莱店面运营管理培训手册
拟定排班计划→征求排班意见→修改排班计划→下发排班计划 2）排班计划制定流程说明 A.拟定排班计划
店长根据预计营业额、劳动法规定、公司的相关制度和已知的员工时间安排进行排班，拟定排班计划。
B.征求排班意见
店长将拟定的排班计划公布给员工，征求大家对排班计划的意见。若员工有不同意见，及时提出，与店长沟通，并由店长协调解决。
C.修改排班计划
根据员工的反馈意见对排班计划进行适当修改，形成最终的排班计划。
D.下发排班计划
将排班计划打印公布，并监督执行，同时将排班计划报公司人力资源培训部备案。
三、财物管理 1.营业收入管理
店面的所有营业收入必须及时入账，实行日清日结制度。任何一项销售业务，收银员应开出销售小票并将销售额计入计算机系统，不得发生任何帐外销售。营业收入应以获取现金的方式实现，不得发生任何赊账业务。
营业收入管理流程说明
1）每日营业结束后，将销售小票以十张为一组装订在一起，作为核算的原始凭证；
2）收银员负责打印当班营业收入表、营业日报班结汇总表，并填写营业日报表；
3）店长负责审核营业日报表并审核签字后本店留存一份，上交财务部核算会计作为记账原始凭证。
4）财务部店面会计根据业务信息系统提取单店的销售数据审核单店上报的营业日报表，核对无误后以营业日报表作为原始凭证编制记账凭
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证，确认单店的营业收入。
2.营业现金管理
营业所得现金必须及时存入该店的银行收入账户中，公司财务部核算会计应通过业务信息系统提取基础数据严格监控各店的营业收入及银行存款并将每天的核对结果及时与各店长沟通。
1）收银员下班前，应将当班营业现金清点并与计算机打印数据核对，如有不符，应查找原因并与追究相关人员责任。在交班时，应有店长在场监督。
2）营业结束后收银员将经复核过的现金收入在值班店长陪同下，锁进保险柜。次日十点前必须将前日现金收入存入银行，并将银行存款单与报表粘贴在一起一并上交财务部。
3）财务部店面会计将财务系统中的银行存款日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表，如有异常，应责成单店查找原因并与追究相关人员责任。
3.成本费用管理
店面必须对本店发生的成本费用进行详细核算并编制相应账簿上报公司财务部，公司根据财务信息系统提取的基础数据和各部门提供的有关数据对各店面的成本费用进行核对、监控、汇总、统计和分析。
物料消耗成本核算
1）由各店面进行核算的成本费用项目主要包括物料消耗成本、房租、水、电、气消耗、员工工资福利、行政管理费用、税金、业务费用、服装费、办公费、通讯费用、交通费、维修费用等。物料消耗成本由公司财务部根据配送到各店面的物料进行核算，其它成本费按店面实际发生额计算。
2）由收银员根据供货商提供的《发货单》和加工配送中心提供的《出库单》及《调拨单》填写《入库单》，《入库单》背后应附有验收报告及供应商和配送中心的《出库单》、《调拨单》以作为核算店面物料成本的原始
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凭证。
3）收银员将整理和确认无误的《入库单》交于店面店长签字确认，确认无误后，收银员按《入库单》填制相应账簿。各店面按原料及产品属性不同，设臵相应仓库保管帐。
4）对于已退物资或根据公司相关部门指令调出物资，店长应根据《调拨单》填写《出库单》，并调整相应仓库保管帐。
5）当日发生的《入库单》、《调拨单》和《出库单》，必须随当日《营业日报表》及时上报公司财务部，由负责该店面的财务会计录入财务信息系统，进行核销。
费用支付结算
6）由店面支付的各项费用包括房租、水、电、行政管理费用、卫生管理费用、业务费用、办公费用、交通费、通讯费用、维修费用等。
7）店长确认店面应支付的各项费用后，向财务部经理提出店面预留申请，经审批同意后，第二日支付费用款项。店长在支付款项后，将支付凭证或发票于当日《营业日报表》上交财务部，进行核销。具体支付和申报权限见《财务管理手册》中备用金管理规定。
成本费用控制
8）店长应加强对店面的库存物资、后厨加工制作、各种设备的维护保养、低值易耗品等成本控制关键环节的管理，针对不同性质的成本费用项目分别实行预算总额控制、定额控制和限额控制。
9）对销售主原料、餐巾纸、牙签等抵值易耗品实行人均定额控制，并依据相应的人均定额指标对相应责任人进行考核，消耗定额由运营部与财务部核算确认并下达。
10）对加工制作耗用水、电、气费用、调味品等各种辅料消耗、工具器件消耗、修理费、办公费、员工工资、奖金等实行预算总额控制，并依据预算指标对相应责任人进行考核。
11）对业务招待费、通讯费、交通费等实行单项管理，但应规定限额
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标准，超限额的应向财务经理审批。
3.资金管理
由店长进行店面资金的统一管理。管理的范围包括对店面营业现金、店面备用金管理。
店面备用金制度
1）按规定允许各店面留存备用金的数额为3000元，其中2000元为换零钱专用金，不得挪为他用。余额1000元用于店面零星支出。
2）各店面要建立备用金日记账，当日营业结束后填写“备用金支出日报表”，与“营业日报表”一并上交财务。 现金支出的规定
1）公司采购部正常的市内原材料采购，借支现金在5000元以下的，部门经理签字后，报请总经理和财务经理签字办理；市外原材料采购10000元以内签批手续相同，超此标准，需报请董事长签批。 2）采购部除以上现金采购外，其他物品采购借款一律不得超过1000元。超此限额，须报总经理审批。
3）其他部门及各店的零星开支需预支现金时，1000元以内的由综合办公室经理签字办理；1000元以上增加公司总经理的签批；超2000元需报请董事长批准。
4）借款出差的人员回公司后，五天内（以返城车票时间为准）应及时到财务部报账。经办人若有欠款，财务部有权在当月的工资中扣回。 5）前次借款无故未报销者，不得再次借款。
6）本公司职工非经总经理批准一律不准从财务上借款，否则给予店长、出纳和区域会计主管各100元的罚款。
现金管理的其他规定
1）各店营业收入由各店负责在次日10：00点前送存开户银行，并将银行进账单与日报一起上交财务。
2）各出纳不得以白条抵库，不得私借公款，违者每次对其罚款100
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元。对各种临时性借款应在规定时间内及时清理，对超过3天（含3天）的临时借款每项每天罚款20元。
3）任何人借款必须填制公司统一印制的“借款单”，由部门负责人签批，同时签批人为担保人，有协助财务部执行规定的义务，如经办人在规定时间内未完成报销手续，部门负责人负连带责任，并处罚款50元。 4）现金要做到日清月结，每日结出各账户的余额，各区域财务负责人每月至少抽盘现金2—3次，发现问题及时处理，并做出盘点报告于次月的2号之前上报公司财务负责人。 4.发票管理
公司财务部及各单店必须建立健全发票管理制度。消费者在各店可以依据相关规定取得普通发票。 普通发票的购买和领用
1）普通发票由公司财务部（或由财务部授权单店店长）在当地税务机关买回发票后，按顺序进行编号，在《普通发票领用登记簿》上，逐包登记起止号码，由专人负责保管，单独设立存放地点。
2）各店领用发票时，由领用人在登记簿上签字，由各店派专人负责保管。
普通发票的使用
1）发票必须按号使用，开具发票必须按照规定的付款单位、时限、顺序一次性如实开具。发票中的单价和销售价必须是含税价格，不可将价税分别填开，发票上必须加盖本分公司的发票专用章。
2）开错的发票不得撕毁、丢弃，应加盖作废章，连同存根一起贴在发票上，一并保存。
3）禁止转借、转让、倒卖、代开发票；不得撕毁、涂改、伪造发票；禁止在发票上弄虚作假；不得擅自出售、拆本使用及销毁发票；不得自行扩大发票使用范围。
4）若发票丢失，必须在当日向财务部报告，财务部在3个工作日内
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