西南财进大学 复试 真题 去水印
大会或董事会决议才能够发行，而且在发行时应明确规定其转换期限和转换价
格。正是由于可转换债券具有普通公司债券所不具备的转换成股票的权利，所以
其利率一般较普通债券低。
2、简述《巴塞尔协议》的贯彻实施对国际银行业经营管理的影响。
答：1、创造了一个相对公平的竞争环境；
2、护银行业的稳定；
3、进一步促进商业银行加强资产负债管理；
4、促进商业银行增加资本金。
3、析股份制银行利润分配与国家银行的差异。
答：商业银行之所以以股份制形式组建，或法律要求以股份制形式建立，主要是
因为，股份制企业特有的内部制约机制以及筹集法律所需资本更为容易。股份制
商业银行建立的是现代企业制度，产权清晰，权责分明，政企分离，有灵活的经
营机制，实行自律的资产负债管理和风险管理，独立核算，自主经营，自负盈亏，
自担风险。所以，股份制商业银行的利润分配也和股份制企业一样的。而国有银
行的利润主要归国家所有。
4、证券流通市场的作用。
答：股票流通市场包含了股票流通的一切活动。股票流通市场的存在和发展为股
票发行者创造了有利的筹资环境，投资者可以根据自己的投资计划和市场变动情
况，随时买卖股票。由于解除了投资者的后顾之忧，它们可以放心地参加股票发
行市场的认购活动，有利于公司筹措长期资金、股票流通的顺畅也为股票发行起
了积极的推动作用。对于投资者来说，通过股票流通市场的活动，可以使长期投
资短期化，在股票和现金之间随时转换，增强了股票的流动性和安全性。股票流
通市场上的价格是反映经济动向的晴雨表，它能灵敏地反映出资金供求状况、市
场供求，行业前景和政治形势的变化，是进行经济预测和分析的重要指标，对于
企业来说，股权的转移和股票行市的涨落是其经营状况的指示器，还能为企业及
时提供大量信息，有助于它们的经营决策和改善经营管理。
5、简述贷款五类划分及其意义。
答：贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、
可疑、损失五类。这种分类方法是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还
贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不
良贷款。这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实
力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，
五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情
况，从而提高银行抵御风险的能力。
二、论述题（10分）
1、论我国股票市场存在的问题及其应采取的措施。
答：（此题与最后一题相同，答案见后）
2、试论现代商业银行表外业务的特点及其管理。
答：表外业务从广义上是指不计入资产负债业务表的业务，从狭义上是指在业务
产生时不影响资产、负债总量和结构，但在一定条件下可能转化为资产或负债的
那些业务。表外业务的兴起给处于困境中的商业银行带来了新的生机，对商业银
行产生了重要影响。这种影响主要表现在四个方面：1、结束了银行单纯依赖存
贷利差获取利润繁荣局面。业务的多元化是商业银行有了新的财源，即使资金来
源与资本不增加，银行也可增加利润；2、扩大了银行的影响，提高了银行的信
