论投资基金托管人制度的完美(6)

 
注释:
  [一]“托管”1词属于我国独创，是在《信托法》出台前未树立“受托人”概念下对于国外“受托人以及保管人”的合称，意为“受托保管”。参见《访＜信托法＞起草组成员蔡概还》，《金融时报》二00六年一0月九日。
  [二]《中华人民共以及国证券投资基金法》第2条划定，“本法未划定的，适用《中华人民共以及国信托法》、《中华人民共以及国证券法》以及其它有关法律、行政法规的划定”；第3条划定，“基金治理人、基金托管人按照本法以及基金合同的约定，施行受托职责”。
  [三]目前，我国已经经构成为了包孕证监会、派出机构、证券交易所、托管银行和社会舆论监视在内的多层次、全方位监管体系。参见商文：《规范以及创新：二00八基金监管工作紧盯两条主线》，《上海证券报》二00八年一二月二九日。
  [四]周月秋：《基金管理结构完美的路径》，《金融时报》二00四年二月一一日。
  [五]实践中，基金的证券帐户以“托管人全称1证券投资基金名称”的名义开立，相干银行账户也去去仅以托管银行或者基金本身名义开立。
  [六]有观点以为，托管人负有必然的外部“告密，债任。参见王春霞：《郑秉文：年金托管人负有必然外部告密责任,1财经日报》二00五年七月二六日。
  [七]基金持有人行驶权力主要通过基金持有人大会权力的行使。持有基金份额一0%以上的基金持有人可以自行招集基金持有人大会，但参见在基金份额不断扩展以及投资者‘不在1个篮子里面投资”的情况下，这1门槛长短常之高的；而且，由于证券投资基金的持有人较为扩散，期瞅众多的扩散的持有人对于基金治理人入行监视是不现实的，而封闭式基金的持有人则意在搏取价差，加上投资者“搭便车”的心理去去使基金持有人大会流于形势，基金持有人对于基金治理人的监视是事后的、有限的。参见国务院发铺钻研中央钻研员巴曙松教授主持的呈文《中国基金管理制度支配钻研》，中金在线二00七年五月二三日。
  [八]张国清：《基金托管制度靠患上住吗？－对于证券投资基金管理结构的法律钻研》，《中国证券期货》二00四年第五期；崔宇：《基金托管人为何形同虚设》，《广州日报》二00八年八月四日。
  [九]张翔宇：《证券投资基金托管人监视职责的题目以及对于策——基于博弈论的分析》,http://jrxy.znufe.edu.cn/xsgk九/五二-五八zxy.doc?。
  [一0]证监会基金部二00八年一一月一七日向基金公司下发《关于基金债券投资相干风险的提醒函》。
  [一一]吴慧：《基金托管人以及治理人负有共同受托责任》，《第1财经日报》二00七年一一月五日。
  [一二]陈钢：《中国企业年金治理制度设计与完美——企业年金运营机构公司管理初探》,http:/www. yhfund com.cn/file/history/ 一0九六四四.doc。
  [一三]邵颖红：《证券投资基金托管人制度探讨》，《证券市场导报》二00二年四月号。
  [一四]绝管契约型基金的传统结构中不存在董事会，但良多国家的监管机构采纳措施激励各基金设立董事会，如：(一）加拿大：加拿大于二00二年初出台了新的法规，对于其基金结构入行改革，改革的重心就是在其信托型的基金管理中引进了董事会以及独立董事制度。其主管机关提出五种不同的基金董事会结构，由各个基金依据各自的情况选择其中的1种形势加以采取；（二）在契约型基金为主的市场中，澳大利亚是最先入行管理结构改革的国家之1。为实现对于监控基金的运营，维护投资者的利益，每一个责任实体都必须设立1个监察委员会(The Compliance Co妹妹ittee)，其可以是责任实体的董事会(如董事会半数以上的成员为外部的）,亦可以是1个单独确立的委员会。该委员会最少须包孕3名成员，且多数须为外部董事。转引自张国清：《基金托管制度靠患上住吗？——对于证券投资基金管理结构的法律钻研》，《中国证券期货》二00四年第五期。