三方合同（协议）。
定期借记业务分为发起业务阶段和处理借记回执阶段。
在发起业务阶段，收款（清算）行接收收费单位以联机或磁介质方式提交的业务数据，检查无误后按同一付款清算行、同一收款人、同一业务种类、同一借记回执信息最长返回时间N组包。
收款（清算）行、CCPC、NPC、付款（清算）行的其他业务处理手续比照“四、普通借记业务的处理手续”处理。
六、实时借记业务
收款（清算）行根据客户提交的实时借记业务凭证（或信息），按实时借记业务报文单笔组包。
付款（清算）行对扣款成功或失败的需实时返回受理成功或拒绝受理的回执包。CCPC对受理成功的同城回执业务包、NPC对受理成功的异地回执业务包进行付款清算行的净借记限额检查。检查通过的纳入轧差处理；检查未通过的直接拒绝给付款（清算）行，并将处理结果发送收款（清算）行，不作排队处理。
收款（清算）行、CCPC、NPC、付款（清算）行的其他业务处理手续比照“四、普通借记业务处理手续”处理。
七、跨行通存通兑业务
跨行通存通兑业务是指依托小额支付系统，实现不同银行营业网点的资源共享，客户可以选择任何一家协议银行作为代理行，办理跨行存取款业务，该类业务是实时借（贷）记业务的具体业务种类。
小额支付系统跨行通兑业务包括个人储蓄通兑业务和对公通兑业务；小额支付系统跨行通存业务仅指个人储蓄通存业务。
银行办理跨行通存通兑业务，应按规定向客户收取手续费；对个人储蓄通存通兑，应逐笔实时实现代理行与开户行的手续费分润；代理行应向客户提供完整的交易金额和手续费信息。
（一）个人储蓄通兑业务的处理
1．客户不用现金支付代理行手续费的处理
代理行收到客户取款凭条，按规定格式组织实时借记业务包，其中业务类型为个人储蓄通兑业务，业务包金额为客户取款金额（交易金额）和代理行手续费之和，附加域应列出交易金额和代理行手续费。
开户行收到实时借记业务包，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：××存款——××户（交易金额+代理行手续费+开户行手续费之和） 贷：待清算支付款项（交易金额+代理行手续费之和） 手续费收入（开户行手续费）
账务处理完成后，开户行返回实时借记业务回执包，并列出开户行手续费的信息。 代理行收到开户行返回的回执后，为客户打印凭证，记载通兑业务发生额（交易金额+代理行手续费+开户行手续费之和），付现金（交易金额）给客户；同时打印手续费回单（代理行手续费+开户行手续费之和）交与客户。
2．客户用现金支付代理行手续费的处理
代理行收到客户取款凭条，按规定格式组织实时借记业务包，其中业务类型为个人储蓄通兑业务，业务包金额为客户取款金额（交易金额）。
开户行收到实时借记业务包，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：××存款——××户（交易金额+开户行手续费之和） 贷：待清算支付款项（交易金额） 手续费收入（开户行手续费）
账务处理完成后，开户行返回实时借记业务回执包，并列出开户行手续费的信息。 代理行收到开户行返回的回执后，为客户打印凭证，记载通兑业务发生额（交易金额+开户行手续费之和），付现金（交易金额-代理行手续费）给客户；同时打印手续费回单（代理行手续费+开户行手续费之和）交与客户。
（二）对公通兑业务的处理
代理行收到客户取款凭条，按规定格式组织实时借记业务包，其中业务类型为对公通兑业务，业务包金额为客户取款金额（交易金额），附加域应列出交易金额和代理行手续费。
开户行收到实时借记业务包，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：××存款——××户（交易金额+开户行手续费之和） 贷：待清算支付款项（交易金额） 手续费收入（开户行手续费）
账务处理完成后，开户行返回实时借记业务回执包，但无需列出开户行手续费的信息。 代理行收到开户行返回的业务回执包后，为客户打印进账回单，记载存款账户贷方发生额（交易金额—代理行手续费）；同时打印手续费回单（金额为代理行手续费金额）交与
客户。
（三）个人储蓄通存处理流程
1．客户不用现金支付代理行手续费的处理
代理行收到存款人存款凭条，按规定格式组织实时贷记业务包，其中业务类型为通存业务，业务包金额为客户存款金额（交易金额）和代理行手续费之差，附加域应列出交易金额和代理行手续费。
开户行收到实时贷记业务包，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：待清算支付款项（交易金额-代理行手续费之差）
贷：××存款——××户（交易金额-代理行手续费-开户行手续费之差） 手续费收入 （开户行手续费）
账务处理完成后，开户行返回实时贷记业务回执包，并列出开户行手续费的信息。 代理行收到开户行返回的回执后，为客户打印存款回单，记载个人储蓄通存业务发生额（交易金额-存款行手续费-开户行手续费之差）；同时打印手续费回单（代理行手续费+开户行手续费之和）交与客户。
2．存款人用现金支付代理行手续费的处理
代理行收到存款人存款凭条，按规定格式组织实时贷记业务包，其中业务类型为通存业务，业务包金额为存款人存款金额（交易金额）。
开户行收到实时贷记业务包，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：待清算支付款项（交易金额）
贷：××存款——××户（交易金额-开户行手续费之差） 手续费收入 （开户行手续费）
账务处理完成后，开户行返回实时贷记业务回执包，并列出开户行手续费的信息。 代理行收到开户行返回的回执后，为客户打印存款回单，记载个人储蓄通存业务发生额（交易金额-开户行手续费之差）；同时打印手续费回单（代理行手续费+开户行手续费之和）交与客户。
收款（清算）行、CCPC、NPC、付款（清算）行的其他业务处理手续比照“三、实时贷记业务处理手续”、“六、实时借记业务处理手续”处理。
八、同城清算系统轧差净额的业务处理 （一）同城清算系统发起业务的处理
同城清算系统完成当场试算平衡后，将待发送的轧差净额业务，按规定的报文格式生成同城清算系统轧差净额信息报文，加编地方押后发送CCPC。
（二）CCPC的处理
CCPC收到同城清算系统轧差净额信息报文，进行合法性检查，核验地方押无误后，转发至同城清算系统所在城市的ABS。
（三）ABS的处理
ABS收到同城清算系统轧差净额信息报文，进行合法性检查，核验地方押，试算平衡无误后，将涉及清算账户的轧差净额，通过大额支付系统发起同城轧差净额清算报文，经CCPC提交NPC清算。不涉及清算账户的轧差净额，由ABS内部处理。
（四）涉及国库部门差额的处理
属于国库部门的应收差额，由ABS主动向TBS发起大额支付指令；属于国库部门的应付差额，由TBS主动向ABS发起大额支付指令。
（五）返回通知的处理
ABS完成该场同城清算系统轧差净额业务的清算后，汇总处理结果，按规定报文格式，生成同城清算系统轧差净额信息回执报文，经CCPC发送同城清算系统。
九、清算组织代收、代付业务的处理
清算组织办理定期借记业务，需与付款（清算）行、付款人、收费单位签订办理代扣某类费用的四方合同（协议）；办理定期贷记业务，需与付款（清算）行、付款人签订三方合同（协议）。
（一）发起代收、代付业务的处理
清算组织根据委托人提交的代收、代付业务信息分别代收业务、收款清算行或代付业务、付款清算行打包生成通用信息包或实时信息包，按约定加编密押发送CCPC。
（二）CCPC的处理
CCPC收到清算组织发来的通用信息包或实时信息包，进行合法性检查，无误后，属于同城业务信息直接转发收款清算行或付款清算行；属于异地业务信息，经NPC、收报CCPC转发收款清算行或付款清算行。
（三）收（付）款清算行的处理
收款清算行或付款清算行收到CCPC发来的通用信息包或实时信息包，进行合法性检查，核验密押无误后，使用通用信息包向清算组织返回确认信息。
收款清算行或付款清算行将通用信息包或实时信息包拆包，并按规定格式重新组包，
发起普通贷记、定期贷记、实时贷记、普通借记、定期借记、实时借记业务。其业务处理手续分别比照“一、普通贷记业务处理手续”、“二、定期贷记业务处理手续”、“三、实时贷记业务处理手续”、“四、普通借记业务处理手续”、“五、定期借记业务处理手续”、“六、实时借记处理手续”处理。
（四）代收、代付业务信息的核对
收款清算行和付款清算行完成代收、代付业务后，将业务处理结果，通过通用信息包或实时信息包经CCPC、NPC转发清算组织。同时CCPC支持清算组织对指定时段的信息包下载核对。
叁 净借记限额的管理
一、净借记限额的设臵与调整
（一）授信额度或质押品价值的调增
NPC根据业务主管部门的授权，通过操作终端录入直接参与者的授信额度或磁介质导入质押品价值的增加量及相应净借记限额在NPC及CCPC之间的分配比例，小额支付系统收到指令后作相关处理，并向NPC操作终端返回处理成功或失败的信息。
（二）授信额度或质押品价值的调减
NPC根据业务主管部门的授权，通过操作终端录入直接参与者的授信额度或磁介质导入质押品价值的减少量。小额支付系统收到调减指令后，首先检查减少量是否超过授信额度或质押品存量值，超过存量值的，系统返回处理失败的信息；未超过存量值的，系统先减少直接参与者在NPC的净借记限额。NPC不足扣减的，向CCPC转发调减指令，从直接参与者在CCPC的净借记限额中相应减少不足部分。小额支付系统在扣减净借记限额成功后，相应减少授信额度或质押品价值，并向NPC操作终端返回处理成功的信息。
（三）清算账户圈存资金的调增
直接参与者根据业务处理需要，可以通过小额支付系统增加清算账户圈存资金。 直接参与者通过行内系统或前臵机客户端发出圈存资金调增指令，确定圈存资金增加量及相应净借记限额在NPC和CCPC之间的分配比例，调增指令经直接参与者前臵机、CCPC发送至NPC。NPC收到调增指令后首先检查圈存资金增加量是否超过当前清算账户可用头寸。超过可用头寸的，小额支付系统向直接参与者返回处理失败的信息；未超过可用头寸的，NPC减少清算账户可用头寸，相应增加圈存资金，同时在NPC和CCPC分别相应增加净借记限额，并向直接参与者返回处理成功信息。
（四）清算账户圈存资金的调减
直接参与者根据清算账户流动性管理和业务处理需要，可以通过小额支付系统发起减少清算账户圈存资金的指令。
直接参与者通过行内系统或前臵机客户端发出圈存资金调减指令，确定圈存资金减少量，调减指令经直接参与者前臵机、CCPC发送至NPC。NPC收到调减指令后首先检查减少量是否超过圈存资金的存量值。超过存量值的，小额支付系统向直接参与者返回处理失败的信息；未超过存量值的，小额支付系统先减少直接参与者在NPC的净借记限额。若NPC不足扣减的，向CCPC转发调减指令，从直接参与者在CCPC的净借记限额中相应扣减不足部分。小额支付系统扣减净借记限额成功后，NPC相应减少圈存资金并增加清算账户可用头寸，并向直接参与者返回处理成功的信息。
二、净借记限额检查的处理
小额支付系统对收到的贷记支付指令和借记业务回执，均需以付款清算行为对象进行净借记限额检查。系统将贷记支付指令和借记业务回执中的成功金额与付款清算行相应节点（NPC或CCPC）的净借记限额可用额度进行比较。贷记支付指令或借记业务回执金额小于等于净借记限额可用额度的，该业务通过净借记限额检查，实时纳入轧差并转发；大于净借记限额可用额度的，净借记限额检查失败，该业务作排队或退回处理。
付款清算行NPC净借记限额可用额度=付款清算行NPC净借记限额-付款清算行NPC已提交未清算异地业务净借记差额-付款清算行NPC本场轧差场次的当前净借记差额+付款清算行NPC本场轧差场次的当前净贷记差额
付款清算行CCPC净借记限额可用额度=付款清算行CCPC净借记限额-付款清算行CCPC已提交未清算同城业务净借记差额-付款清算行CCPC本场轧差场次的当前净借记差额+付款清算行CCPC本场轧差送交的当前净贷记差额
（一）同城非实时业务的检查
CCPC收到付款清算行发来的同城普通贷记业务、定期贷记业务、普通借记业务回执或定期借记业务回执等非实时业务时，对付款清算行进行净借记限额检查。检查通过的，纳入轧差并实时转发；检查未通过的，在CCPC作排队处理并通知付款清算行。
（二）同城实时业务的检查
CCPC收到收款清算行发来的同城实时贷记业务回执或付款清算行发来的同城实时借记业务回执等实时业务后，对付款清算行进行净借记限额检查。检查通过的，纳入轧差并实
时转发；检查未通过的，CCPC将拒绝信息实时发送至收款清算行和付款清算行。
（三）异地非实时业务的检查
NPC收到付款清算行发来的异地普通贷记业务、定期贷记业务、普通借记业务回执或定期借记业务回执等非实时业务后，对付款清算行进行净借记限额检查，检查通过的，纳入轧差并实时转发；检查未通过的，在NPC作排队处理并通知付款清算行。
（四）异地实时业务的检查
NPC收到收款清算行发来的异地实时贷记业务回执或付款清算行发来的异地实时借记业务回执等实时业务后，对付款清算行进行净借记限额检查，检查通过的，纳入轧差并实时转发；检查未通过的，NPC将拒绝信息实时发送至收款清算行和付款清算行。
三、净借记限额的内部均衡
直接参与者分配在NPC和CCPC的净借记限额相互之间可以进行内部均衡。内部均衡不影响直接参与者的总的净借记限额。
（一）人工均衡
直接参与者根据业务处理和管理需要，通过行内系统或前臵机客户端向小额支付系统发出额度均衡指令，确定额度均衡方向和均衡值等信息。
NPC和CCPC进行额度均衡的，小额支付系统根据均衡值信息首先减少直接参与者在NPC的净借记限额，不足扣减的立即向直接参与者返回处理失败信息；足够扣减的，NPC扣减成功后将均衡指令转发至CCPC，相应增加直接参与者在CCPC的净借记限额，并在处理完成后向直接参与者返回处理成功的信息。
CCPC和NPC进行额度均衡的，比照上述流程反向处理。 （二）自动均衡
NPC和CCPC对直接参与者在本节点排队业务的总笔数或排队业务等待轧差最长时间设定上限值并实时监控。当达到或超过上限值时，NPC或CCPC触发自动均衡处理，对直接参与者在NPC和CCPC的净借记限额进行自动调配。
四、排队业务的处理
（一）排队业务的队列调整
直接参与者需要进行队列调整的，通过行内系统或前臵机客户端向NPC或CCPC发出队列调整指令，将本行在NPC的指定异地小额排队业务或在CCPC的指定同城小额排队业务调整至本节点队列首位，NPC或CCPC收到调整指令确认无误后进行队列调整，并将调整成功或失败的结果返回直接参与者。
（二）排队业务的撤销
直接参与者需要进行排队业务撤销的，通过行内系统或前臵机客户端向NPC或CCPC发出撤销指令，撤销本行在NPC的指定异地小额排队业务或在CCPC的指定同城小额排队业务，NPC或CCPC收到撤销指令确认无误后对指定业务进行撤销，并将撤销成功或失败的信息返回直接参与者。撤销成功的，NPC、CCPC、直接参与者等相关节点相应修改本地业务状态为“已撤销”；撤销失败的，各节点根据撤销失败通知中的相关信息修改本地业务状态。
NPC根据业务主管部门要求，可以设定小额支付业务排队最长时间并下发至各CCPC保存。NPC和CCPC根据该参数值，分别对异地小额排队业务和同城小额排队业务进行监控，当小额业务排队等待轧差时间超过NPC设定的最长时间时，NPC和CCPC对排队业务作自动退回处理，NPC、CCPC、直接参与者等相关各节点相应修改本地业务状态为“排队已超期”。
（三）排队业务的解救
直接参与者的排队业务可以采取下列方式进行解救。 1．调增净借记限额
直接参与者可以申请调增授信额度或质押品价值，相关处理按照“一（一）授信额度或质押品价值的调增”处理流程办理；可以主动通过小额支付系统调增圈存资金，相关处理按照“一（三）清算账户圈存资金的调增”处理流程办理。
2．对净借记限额进行内部均衡
直接参与者对本行在NPC和CCPC的净借记限额进行人工均衡，相关处理按照“三（一）人工均衡”处理流程办理。
NPC或CCPC在满足设定条件的情况下触发直接参与者净借记限额的自动均衡，相关处理按照“三（二）自动均衡”处理流程办理。
3．启动系统撮合机制
当NPC或CCPC有多个直接参与者出现业务排队情况时，NPC或CCPC可以自动或系统运行者人工启动排队业务撮合机制。
自动撮合的，NPC或CCPC自动监控本节点直接参与者排队业务情况，达到本节点设定的撮合机制触发条件时，小额支付系统自动对排队业务进行撮合处理，对多个直接参与者的排队业务进行同步多边轧差处理，并在处理成功后实时转发排队业务。
人工撮合时，NPC或CCPC通过操作终端录入撮合指令，小额支付系统收到指令检查无误后，对排队业务进行撮合处理。系统对多个直接参与者的排队业务进行同步多边轧差处
理，在处理成功后实时转发排队业务，并将业务撮合情况返回至NPC或CCPC操作终端。
五、净借记限额的查询与监控
直接参与者根据业务管理需要，可以向NPC和CCPC发出查询报文，查询本行在该节点的净借记限额、可用额度、排队业务及本行的清算账户圈存资金。
NPC和CCPC根据业务管理需要，可以对直接参与者在本节点的净借记限额、可用限额、排队情况进行实时监控，也可以对本节点出现排队的直接参与者占银行业金融机构直接参与者总数的比例情况进行监控。
六、净借记限额的预警
直接参与者需要对本行在NPC或CCPC的净借记限额可用额度进行监控的，分别向NPC或CCPC发送净借记限额可用额度警戒值设定报文，NPC或CCPC收到报文后自动进行处理。当净借记限额可用额度下降并越过本节点的预定余额警戒值时自动向直接参与者发送预警通知；当净借记限额可用额度上升并越过本节点的预定余额警戒值时自动向直接参与者发送预警解除通知。
肆 轧差和资金清算的处理
一、轧差处理
（一）CCPC的轧差处理
CCPC对通过净借记限额检查的同城贷记支付指令和借记回执，按付款清算行和收款清算行双边实时轧差。轧差公式：
某清算行提交清算的贷方净额（+）[或借方净额（-）]=同城贷记来账金额+他行返回同城借记回执成功交易金额-同城贷记往账金额-发出同城借记回执成功交易金额
（二）NPC的轧差处理
NPC对通过净借记限额检查的异地贷记支付指令和借记回执，按付款清算行和收款清算行双边实时轧差。轧差公式：
某清算行提交清算的贷方净额（+）[或借方净额（-）]=异地贷记来账金额+他行返回异地借记回执成功交易金额-异地贷记往账金额-发出异地借记回执成功交易金额
二、资金清算
（一）设臵清算场次
NPC根据中国人民银行业务管理部门的规定，通过操作终端设臵异地日间轧差净额提交清算的场次和时间，系统完成相关处理并返回“设臵成功”信息。
CCPC根据中国人民银行当地分支行业务管理部门的规定，通过操作终端设臵同城日间轧差净额提交清算的场次和时间，系统完成相关处理并返回“设臵成功”信息，同时自动将CCPC设臵的提交清算场次和时间上传至NPC，NPC对上传信息进行检测。
异地业务和同城业务当日最后一场轧差净额提交清算的场次和时间，由NPC根据中国人民银行业务管理部门的规定统一设臵。
法定节假日期间，NPC和CCPC日间轧差场次暂时失效，仅在每日小额支付系统日切时形成一场异地业务轧差净额和同城业务轧差净额。
（二）提交轧差净额
NPC和CCPC在规定提交时点对本场轧差净额进行试算平衡检查，检查无误后自动提交清算。
NPC建立CCPC的轧差净额清算情况登记簿自动监测各CCPC当日轧差净额提交情况，NPC发现CCPC提交的同城轧差净额清算报文出现跳场现象，应及时通知相关CCPC；CCPC收到通知并经业务主管双签后，人工重新发送丢失的同城轧差净额清算报文。
当日小额支付系统日切至大额支付系统业务截止前，NPC不能正常收妥CCPC当日所有同城轧差净额清算报文，经业务主管部门授权，NPC业务主管双签后，系统进行日终处理。CCPC应将当日未上传的同城轧差净额清算报文在次日继续提交清算。
法定节假日期间，小额支付系统每日异地业务轧差净额和同城业务轧差净额不提交清算，在节假日后的第一个大额支付系统工作日提交清算。
（三）NPC的账务处理
NPC收到同城和异地轧差净额清算报文，试算平衡检查无误后，自动完成相关账务处理。
1．属于人民银行（库）轧差净额的处理
（1）属于人民银行（库）贷方差额的，会计分录为： 借：小额支付往来——人民银行××行（库）户 贷：汇总平衡科目——人民银行××行（库）户 （2）属于人民银行（库）借方差额的，会计分录为： 借：汇总平衡科目——人民银行××行（库）户 贷：小额支付往来——人民银行××行（库）户 2．属于清算行轧差净额的处理
