11.建设项目管理控制情况指标（本指标共8分）。 11.1 履行建设项目内容变更审批程序。（分值2分） 评价操作细则：本单位应按照批复的初步设计方案组织实施建设项目，确需进行工程洽商和设计变更的，建设项目归口管理部门、项目监理机构应当进行严格审核，并且按照有关规定及制度要求履行相应的审批程序。重大项目变更还应参照项目决策和概预算控制的有关程序和要求重新履行审批手续。每存在1个建设项目不合规定变更的，扣1分，直至扣完。
通过查看近5年内本单位已完工的建设项目在建设期间发生的各项变更确认。
11.2 及时编制竣工决算和交付使用资产。（分值2分） 评价操作细则：本单位应在建设项目竣工后及时编制项目竣工财务决算，并在项目竣工验收合格后及时办理资产交付使用手续。每存在1个建设项目未及时编制竣工验收决算的，扣1分；每存在1个建设项目未及时办理资产交付使用手续的，扣1分，直至扣完。
通过查看近5年内本单位已完工建设项目的竣工验收资料和决算编制审计资料确认。
11.3 建设项目超概算率。（分值4分）
评价操作细则：计算近5年内本单位已完工的建设项目超概算率，如超概算率高于5%，应对产生超概算率的原因进行追查。如经查证产生超概算率的原因与内部控制有关，则根据产生超概算率的情况进行评分：每存在1个建设项目超概算率高于5%的，
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扣2分，直至扣完。如与内部控制无关，则得4分。
计
算
公
式
：
（建设
项目决算投资额以经批复的项目竣工财务决算为准；在建设期间，调整初步设计概算的，以最后一次的批准调整概算计算）。
通过查看建设项目投资概算、经批复的竣工决算报告等确认。
12.合同管理控制情况指标（本指标共6分）。 12.1 加强合同订立及归口管理。（分值3分）
评价操作细则：本单位应对合同文本进行严格审核，并由合同归口管理部门进行统一分类和连续编号。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，应组织业务部门、法律部门、财会部门等相关部门进行联合审核。每存在1个合同不合规定的，扣1分，直至扣完。
通过查看相关制度、随机抽查合同审批记录、会议纪要等确认。
12.2 加强对合同履行的控制。（分值3分）
评价操作细则：本单位应当对合同履行情况进行有效监控，明确合同执行相关责任人，及时对合同履行情况进行检查、分析和验收，如发现无法按时履约的情况，应及时采取应对措施；对于需要补充、变更或解除合同的情况，应按照国家有关规定进行严格的监督审查。每存在1个合同未对合同履行情况进行有效监
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控、或未对合同补充、变更、解除进行监督审查的，扣1分，直至扣完。
通过查看合同履行情况检查记录、合同验收文件、合同补充、变更或解除的监督审查记录等确认。
三、评价计分方法
1.所有评价指标均适用的参评单位，汇总各参评指标得分，即为参评单位的评价得分，满分为100分。
2.因参评单位不涉及某类业务，导致某项指标不适用的，其评价得分需要换算，换算公式如下：
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