参考答案：C
25：[单选题]16、下列不属于风险投资四要素的是（ ） A：风险资本
B：销售市场
C：投资企业
D：投资人
参考答案：B
26：[单选题]17、项目融资的适用范围不包括（ ） A：资源开发项目
B：企业上市项目
C：基础设施项目
D：制造业项目
参考答案：B
27：[单选题]18、与项目融资有关的基本法律不包括（ ） A：公司法 B：民法
C：税法
D：投资管理
参考答案：D 28：[单选题]
22、按风险的来源性质分，下列哪项不是工程项目的风险因素（ ） A：经济风险
B：公共关系风险
C：合同实施阶段风险
D：技术风险
参考答案：C
29：[判断题]41.直接融资是指从银行及非银行金融机构借贷的信贷资金。
参考答案：错误
30：[判断题]43.\商业完工”是指在指定时间内按一定技术指标生产出了合格产量、质量和消耗定额的产品 参考答案：正确
31：[判断题]44.项目融资担保的形式有完工担保、资金缺失担保、以\无论提货与否均需付款”协议和\提货与付款”协议为基础的项目担保。 参考答案：错误
32：[判断题]45.在固定担保合同中，担保人在没有解除担保或担保受益人不同意的条件下不能出售或以其他形式处置该项资产。
参考答案：正确 33：[论述题]填空题
46.BOT项目融资的主要当事人有：（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 47.从投资者能否直接控制项目风险的角度，项目风险分为两类：（ ）和项目的环境风险。 48.项目的核心风险包括：（ ）、（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 49. 项目股本资金筹措的主要方式有：利用（ ）、（ ）和（ ）筹措股本资金。 50.项目融资环境评价主要是评价项目的（ ）和（ ）。 51.项目股本资金筹措的主要方式有：利用（ ）、（ ）和（ ）筹措股本资金。 52. BOOT模式的含义是（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 参考答案：46.BOT项目融资的主要当事人有：（政府）、（ 项目发起人）、（项目公司）和（项目的贷款者 ）。
47.从投资者能否直接控制项目风险的角度，项目风险分为两类：（ 项目的核心风险）和项目的环境风险。
48.项目的核心风险包括：（ 信用风险 ）、（ 完工风险 ）、（ 生产风险 ）、（ 市场风险 ）和（ 环境保护风险 ）。
49. 项目股本资金筹措的主要方式有：利用（ 发行股票 ）、（ 产业基金 ）和（ 贷款担保 ）筹措股本资金。
50.项目融资环境评价主要是评价项目的（ 宏观环境 ）和（ 微观环境 ）。 51.项目股本资金筹措的主要方式有：利用（ 发行股票 ）、（ 产业基金 ）和（ 贷款担保 ）筹措股本资金。 52. BOOT模式的含义是（建设）、（拥有）、（经营）和（转让）。
34：[判断题]42.项目公司融资模式包括单一项目子公司模式与合资项目公司模式 参考答案：正确 35：[论述题] 名词解释题 53.准股本资金 54. 经济环境 55. 敏感性分析
56.项目直接融资模式 57.股票
58.备用信用证担保 59.风险 60.融资模式
61.风险的不确定性
62.BOT模式
参考答案：
53.准股本资金：是指在本金偿还顺序上先于股本资金但落后于高级债务和担保债务的从属性债务。
54. 经济环境：是构成投资环境中的众多因素中最直接、最基本的因素，是投资决策中首先要考虑的主要因素。
55. 敏感性分析：是研究分析项目的投资、成本、价格、产量和工期等主要变量发生变 化时，导致对项目经济效益的主要指标发生变动的敏感程度。
56.项目直接融资模式：是指项目投资者直接安排项目的融资,并直接承担起融资安排中相应地责任和义务的一种方式.
57.股票：一种有价证券，是项目公司向其出资者签发的出资证明或股份凭证。
58.备用信用证担保：项目投资者根本不用动用公司的任何资金，而只是利用本身的资信作担保。
59.风险：指由于可能发生的事件，造成实际结果与主管意料之间的差异，并且这种结果可能伴随某种损失的产生。
60.融资模式：是指项目法人取得资金的具体形式。 61.风险的不确定性：风险事件的发生和导致的后果往往是以偶然的和不确定的形式出现的。 62.BOT模式：BOT是Build（建设），Operate（经营）和Transfer（转让）三个英文单词第一个字母的缩写，代表着一个完整的项目融资的概念。 36：[论述题]简答题
63.债券的分类方式主要有哪几种？
64.政府在经济方面如何支持BOT项目运作？ 65.项目政治风险的影响主要包括哪几个方面？ 66.产业基金的主要参与人有哪些？ 67.简述准股本资金的优点
68.以\设施使用协议”为基础的融资模式有何特点？ 69.简述PPP模式的适用范围及其运作的条件？
70.在财务评价中，静态指标和动态指标的区别是什么？每个指标如何计算？ 71. 杠杆租赁融资模式的特点？ 72.ABS融资的当事人主要有哪些？
参考答案：
63.债券的分类方式主要有哪几种？
答:（1）按照发行主体不同，债券可分为政府债券、公司债券和金融债券。 （2）按照利息支付方式的不同，债券可分为附息票债券和贴现债券。
（3）按照发行人和发行市场是否在一国境内，债券可分为本国债券和国际债券。
64.政府在经济方面如何支持BOT项目运作？
答：政府对BOT项目在经济上支持的内容如下：（1）提供项目运作的基本条件；（2）保证项目最低收益的实现；（3）提供援助贷款和备用贷款；（4）外汇承诺；（5）提供股本投资；（6）对不可抗力风险的补偿等。
65.项目政治风险的影响主要包括哪几个方面？
答：政治风险是指由于项目所在国家的政治条件发生变化而导致项目失败、项目信用结构改变、项目债务偿还能力改变等方面的风险。 66.产业基金的主要参与人有哪些？ 答:（1）基金持有人，即投资者。
（2）基金受托人。基金受托人负责保护投资者在基金中的资产和权益不受损害以及监督基金管理人的工作。 （3）基金管理人。基金管理人负责产业基金的资金投向及其投资项目的日常经营管理。 67.简述准股本资金的优点
答:（1）投资者在安排资金时有较大的灵活性；（2）有利于减轻投资者的债务负担 ；（3）为投资者设计项目的税务结构提供较大的灵活性；（4）投入资金的回报率相对稳定。 68.以\设施使用协议”为基础的融资模式有何特点？
答：主要体现在三个方面：投资结构的选择上比较灵活；适用于基础设施项目；在税务结构处理上比较谨慎。
69.简述PPP模式的适用范围及其运作的条件？
答：PPP模式可适用于城市供热等各类市政公用事业及道路、铁路、机场、医院、学校等。 PPP模式运作的条件包括：政府部门的有力支持；健全的法律法规制度；专业化机构和人才的支持等。 70.在财务评价中，静态指标和动态指标的区别是什么？每个指标如何计算？
答:①静态指标的计算。包括投资收益率、静态投资回收期、售款偿还期和财务比率等。②动态指标的计算。动态指标是指考虑资金时间价值因素的影响而计算的指标。动态评价指标主要包括净现值、内部收益率和动态投资回收期等。
71. 杠杆租赁融资模式的特点？
答：1、融资模式比较复杂；2、债务偿还较为灵活；3、融资应用范围较为广泛；4、融资项目的税务结构以及税务减免数量和有效性是其关键5、融资模式一经确定可重新选择余地小。 72.ABS融资的当事人主要有哪些？
答：ABS融资一般会涉及以下各方参与人：发起人、服务商、发行人或特殊目的载体、证券承销商、受托管理人、投资者、信用评级机构、信用增级机构等。
37：[单选题]7、下面关于BOT融资模式和ABS融资模式说法错误的是（ ） A：ABS模式较BOT模式而言，程序简单，无需政府许可。
B：BOT模式适用于非政府资本介入基础设施领域，ABS模式适用于有可预见稳定的未来现金收益的基础设施资产。
C：BOT模式项目资金来源于外资或国内资本金，主要是外资；ABS模式可在国际或国内债券市场上发行债券。
D：BOT模式投资风险比ABS模式投资风险小。
参考答案：D
38：[单选题]31、浮动担保是指债务人（借款人）以自己的（ ）作为担保物而设立的担保，以保证债务的清偿。 A：部分资产
B：特定资产
C：全部资产
D：固定资产
参考答案：C
39：[判断题]39.在股权式合资结构中，投资者的责任仅限于其对公司投入的股本资金。 参考答案：正确
40：[判断题]37.BT模式是BOT及其衍生模式中私有化程度最高的一种融资新模式。 参考答案：正确
41：[判断题]35．以贷款担保作为项目股本资金的投入是项目融资独具特色的资金投入方式。
参考答案：正确 1：[论述题]
2.1995年底，受原国家计委委托，中海油牵头组织进行规划研究，于1996年底向国家上报了《东南沿海地区利用液化天然气项目规划报告》，建议广东LNG（液化天然气）项目作为试点项目之一先行。 1999年底，国家正式批准了广东LNG试点工程总体项目一期工程项目建议书2000年，经招标，广东LNG项目选择英国BP公司为外商合作伙伴，并于2001年4月签订项目中外合资经营企业原则协议，开始进行项目可行性研究工作。
项目选择澳大利亚液化天然气有限公司作为资源供应方，并于2002年10月正式签署了附生效条件的LNG销售与购买协议。2004年2月23日取得了合资经营公司营业执照，项目公司――广东大鹏液化天然气有限公司正式成立。
广东LNG试点工程总体项目包括LNG接受站和输气干线项目，以及配套新建电厂、燃油电厂改造和城市管网等用户项目。LNG接收站设于深圳大鹏湾东岸秤头角。一期工程设计规模370万吨/年，设两座16万立方米储罐。输气干线，一起工程包括支干线总长约370千米。 广东LNG项目采用的是公司型合资结构，投资者根据合资协议认购项目公司股份。由广东大鹏液化天然气公司负责运营广东LNG项目一期工程的源头项目：战线项目。项目公司各发起方和投资者的持股比例为：中海油33%，广东发起方31%，英国BP公司30%，香港电灯集团有限公司3%和香港中华煤气有限公司3%。采用有限追索方式和基于整个产业链长期\照付不议”商务架构而设计的\项目融资”合同为项目的顺利建设提供了资金保障。由五家国有银行――中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、国家开发银行和中国银行组成的银团向广东LNG项目提供总金额为52.2亿等值人民币贷款。项目发起人选择澳大利亚液化天然气有限公司（ALNG）作为资源供应方。
