开立信贷证明 客户授信额度 票据发行便利 应投标人和招票人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。分为有条件和无条件的信贷证明两类。 银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议，有效期限按协议规定（通常为一年），适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期流动资金需要。按授信形式不同分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等。授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行还要按照实际发生业务的不同品种进行具体审查，办理相关手续。由于从授信额度转化为实际授信业务存在一定的不确定性，因而可被视为商业银行对客户的一种授信承诺。 是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。承诺包销的银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据或承担提供备用信贷的责任。 9、咨询顾问业务 种类 业务内容 包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资金证明、企业信息咨询业务 企业管理咨询等 资产管理顾问业务 包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供、风险控制等 包括大型建设项目的财务顾问业务（商业银行为大型建设项目的融资结构、融资安排提出专业性方案）和企业并购顾问业务（银行为企业的兼并和收购双方提供财务顾问业务，银行参与企业兼并与收购的全财务顾问业务 过程，并作为企业持续发展的顾问，参与公司结构调整、资本充实、破产和陷入困境企业的重组等策划和操作过程。目前，我国商业银行提供：投资咨询与企业诊断、资本市场运作、结构性项目融资、非常规性融资方案设计、专家理财等服务。 10、理财业务——商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等业务融合在一起，向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务。涉及信托、基金、证券、保险等领域，需要运用境内外资金资本市场工具，是商业银行吸引高端客户和增加非利息收入的利润增长点。 分类 概念 业务细分 商业银行在传统现金管理服务：商业银行在深入了解企业情况的基础的资产业务和负上，利用丰富的现金管理产品和功能强大的企业网上银债业务的基础上，行等电子化服务平台，为客户资金集中管理设计个性利用技术、信息、化、综合化解决方案，将客户收款、付款、账户管理、服务网络、资金、信息服务、投资、融资等产品进行有机组合，为客户提公司理财信用等方面的优供全面的现金管理服务。 业务 势，为机构客户提投资理财服务：商业银行在向客户提供理财顾问服务的供财务分析、财务基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定规划、投资顾问、的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。分资产管理等专业为人民币理财产品、外币理财产品和双币种理财产品。 化服务。
理财顾商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建问服务 议、个人投资产品推介等专业化服务。 私人银行业务：向富裕阶层提供商业银行在向的理财业务，不限于提供投资理客户提供理财财产品，还利用信托、保险、基商业银行为个人金等金融工具为客户进行个人理顾问的基础综客户提供的财务上，接受客户财，还包括与个人理财相关的法个人理财合分析、财务规划、委托和授权，律、税务、财产继承等专业顾问业务 理投资顾问、资产管按照与客户事服务。 财理等专业化服务 先约定的投资理财计划：商业银行在对潜在目服计划和方式进标客户群分析研究的基础上，针务 行投资和资产对特定目标客户群开发设计并销管理的业务活售的资金投资和管理计划。分为动。 保证收益理财计划和非保证收益理财计划。 个人理财工具：包括银行产品、证券产品、证券投资基金、金融衍生品、保险产品、信托产品和其他产品。
11、电子银行业务——泛指银行通过电子渠道向客户提供产品和服务。 分类 细分 业务内容 银行利用互联网技术，为企业客户提供的账户管理、网上企业网上银付款、集团理财、信用证业务、代发工资/代理报销、网上行 支付海关税等银行服务。 网上银行 银行利用互联网技术，为个人客户提供账户余额查询、账个人网上银户明细、历史交易查询、网上转账、缴费、支付等银行服行 务。 银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式提供的服务。电话银行 包括各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等银行服务。 银行利用移动电话技术为客户提供的金融服务。包括账户查询、转账、缴手机银行 费、支付、外汇买卖等。 自助终端 利用银行卡在自助终端上实现账户管理和支付结算等功能。 $1__VE_ITEM__第4章 银行管理
一、银行风险管理
1、银行风险的种类
银行风险指银行在经营过程中由于各种不确定因素的影响而使其资产和预期收益受损失的可能性。 分类 内容 （违约风险）指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量信用风险 发生变化，从而给银行带来损失的可能性。它几乎存在于银行的所有业务当中，因而是银行最复杂、最主要的风险。 指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。包括市场风险 利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类。
指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。分为人员、系统、流程、外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性有问操作风险 题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。它存在于银行业务和管理的各个方面，而且具有可转化性，即可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因而难以将其与其他风险严格区分开来。 指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。包括资产流动性风险（指资产到流动性风期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融险 资需要）和负债流动性风险（指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则变动，受到冲击并引发相关损失的可能性）。 指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。通常债务人所在国家的行为引起。分为政治风险（境外银行受特定国家的政治原因限制不能把在该国家风险 国贷款等汇回本国而遭受的风险）、社会风险（由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定而使贷款银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受的风险）、经济风险（境外银行仅仅受特定国家直接或间接经济因素的限制而不能把在该国的贷款等汇回本国而遭受的风险）三类。 指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负声誉风险 面结果，可能对银行的无形资产造成损失的风险。银行通常将其看作是对其市场价值最大的威胁。 指银行在日常经营活动或各类交易过程中，因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，法律风险 而可能给银行造成经济损失的风险。包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付罚款、罚金或进行惩罚性赔偿所导致的风险敞口。 指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。其风险主战略风险 要来自四个方面：银行战略目标的整体兼容性、为实现这些目标而制定的经战略、为这些目标而动用的资源、战略实施过程的质量。 2、银行风险管理的发展历程
银行风险管理指在银行经营过程中，运用各种风险管理技术和方法，识别、计量、监测和控制风险，以确保银行经营安全，进而实现以最小成本获取尽可能大收益的行为总和。 发展阶段 时间 主要内容 资产风险20世纪60强调保持银行资产的流动性，这与当时银行业务以资产业务为管理阶段 年代以前 主有关。 西方各国经济发展进入高速增长的繁荣时期，银行面临资金相负债风险20世纪60对不足的极大压力，银行变被动负债为主动负债，开始大量创管理阶段 年代以后 新并使用金融工具利用发达的金融市场来扩大银行的资金来源。负债规模的扩大使银行风险管理的重点转向负债风险管理。 固定汇率制向浮动汇率制转变，汇率波动不断加大，而且利率资产负债波动也开始变得更为剧烈。此时，资产负债风险管理理论应运20世纪70风险管理而生，它强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过对年代 阶段 资产与负债的结构和期限的共同调整、经营目标的互相代替以及资产分散实现总量平衡和风险控制。
全面风险20世纪80管理阶段 年代后期 2004年6月《巴塞尔新资本协议》的出台标志着现代商业银行的风险管理转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。 3、银行全面风险管理——银行围绕总体经营目标，通过在银行管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系（包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统、内部控制系统），从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。其管理模式的核心内容如下： 组成 全球的风险管理体系 内容 银行的国际化发展趋势要求风险管理体系必须是全球化的，应根据业务中心和利润中心建立相适应的区域风险管理中心，与国内的风险管理体系相互衔接和配合，对各国、各地区的风险进行识别，对风险在国别、地域之间的转化和转移进行评估和风险预警。 指对整个银行内各个层次的业务单位、各种风险的通盘管理，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 银行的风险管理应贯穿于业务发展的每一个过程。 为避免各类风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，银行可采取统一授信管理、资产组合管理及资产证券化、信用衍生产品等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移各类风险。同时，重视定量分析，通过内部模型来识别、计量和监控风险，以更为客观和科学地管理。 风险存在于银行业务的每一个环节，所有银行工作人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。 全面的风险管理范围 全程的风险管理过程 全新的风险管理方法 全员的风险管理文化 4、银行风险管理组织
在建立起现代企业制度的银行里，其风险管理组织是一个上下贯通、横向密切相连的网络，主要由股东大会、董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门等部门构成。 组成 股东大会 董事会及其专门委员会 内容 是银行经营管理的决策机构，确定银行整体风险的控制原则。 董事会是银行的最高风险管理/决策机构，承担对银行风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效识别、计量、监测和控制各项业务的各种风险。董事会常指派专门委员会（最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则，并呈交董事会批准。 监事会对股东大会负责，从事银行内部的尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。 其主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，确保银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务的各种风险。银行行长是承担具体风险的最终责任人。 监事会 高级管理层
风险管理部门 其他风险控制部门 建立高效的风险管理部门有两个基本准则：一是风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略；二是风险管理部门不具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险管理策略执行权，以降低操作风险。风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持。风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告（即风险识别、风险计量、风险监测）；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息作出经营或战略方面的决策（即风险控制、决策）。 财务控制部门（提供收益/损失数据并与来自前台业务部门的信息调整一致，是有效风险管理的最前端）、内部审计部门（从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段审核银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的重大风险，提出应对方案并监督风险控制措施的落实）、法律/合规部门（独立于银行的经营活动，包括独立的报告路线、调查权力及绩效考核，要及时判断、评估和监测银行所面临的法律/合规风险，并向高级管理层和董事会提出咨询建议和报告，并尽量在事前识别风险，最大限度减少违规行为实际发生的可能性）等。 5、银行风险管理流程 流程 内容 有效识别风险是风险管理的最基本要求。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。风险识别的方法有5种：风险专家调查列举法（由风险管理人员将可能面临的风险逐一列出）、资产财务状况分析法（根据银行的资产负债表及损益表、财产目录等财务资料进行分析）、情景分析法（通过有关数据、曲线、图表等模拟银行未来发展的可能状态，以识别潜在风险因素及后果）、分解分析法（将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素以分析可能存在的风险及潜在损失）、失误树分析方法（通过图解法识别和分析损失发生前各种失误的情况及引起事故的原因，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失）。 是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。发达国家的银行不断开发出针对不同风险各类的量化方法成为现代金融风险管理的重要标志。《巴塞尔新资本协议》也通过降低监管资本要求鼓励银行采用高级的风险量化技术。 包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可将风险在进一步加大之前识别出来。二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。 是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。 风险识别 风险计量 风险监测 风险控制 二、银行资本管理
1、银行资本的构成与作用 定义资本名称 定义 角度
构成 作用
