企业发行上市基础知识测试题A卷
考试人： 职务： 考试分数： （说明：本次考试共计100分，分为单选、多选和判断三个部分，考试时间为100分钟）
一、 单选题（10题，每题2.5分，总计25分）
1.根据《公司法》规定，设立股份公司，应当有( )的发起人。
A.2个以上 B. 5个以上 C .7个以上 D.2个以上，200个以下
2.根据《公司法》规定，股份公司下列( )决议须由出席会议三分之二以上的股东（持股比例）同意才能通过。
A.修改公司章程B.发行公司债券C.决定公司全年经营计划D.选举公司董事 3.根据《公司法》规定，股份公司董事会成员总数为( )。 A.5至19人 B.3至13人 C.3至9人 D.5至23人
4.根据《公司法》规定，公司分立时，应当自作出决议后10日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公布。
A.10 B.20 C.30 D.40
5.根据《证券法》规定，上市公司最迟应在当年( )提交上年度报告。 A.6个月内 B.5个月内 C.4个月内 D.3个月内 6.根据《证券法》规定，以下对发行证券说法正确的是( )。 A.向特定对象发行证券为公开发行证券
B.非公开发行证券，可以采用广告、公开诱骗和变相公开方式 C.未经依法核准，部分单位和个人可以公开发行证券 D.向累计超过二百人的特定对象发行证券为公开发行证券
7.根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的规定，上市公司发行证券，除应符合《证券法》规定的条件外，还必须符合以下条件：( )。
A. 最近一期末资产负债率高于百分之五十，但上市公司非公开发行股票的除外 B. 最近一年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据
C. 最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 D. 最近一年按照上市公司章程的规定实施现金分红
8下列那哪一项不属于创业板首次公开发行股票并上市的条件( )。
A. 发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算； B. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一
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年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据； C. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。 D. 最近一期末净资产不少于二千万元，且不存在未弥补亏损；
9.根据《公司法》规定，股份有限公司设立后，发起人股份在( )年内不得转让。 A.1年 B.2年 C.3年 D.4年
10．根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》规定，发行人披露盈利预测，利润实现数如未达到盈利预测的（ ）的，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定网站、报刊上公开作出解释并道歉 A.60% B.70% C.80% D.90%
二、多选题（15题，每题2.5分，总计37.5分）
1.下列有关股份公司设立的说法，正确的是：（ ） A.股份公司设立，需经国务院授权的部门或省级人民政府批准 B.股份有限公司设立需达到最低限额1000万元
C.发起人须制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过 D.股份公司需有公司名称和公司住所
2.按照《公司法》规定的要求，股份公司在下列情况应当召开临时股东大会：（ ） A.董事人数不足公司章程规定的三分之二 B.公司未弥补的亏损达股本的三分之一以上 C.持有公司股份10%以上股东请求 D.监事会提议召开
3.按照《证券法》，股份有限公司申请公开发行股票，应当符合以下条件：（ ） A.具备健全且运行良好的组织机构 B.具备持续盈利能力，财务状况良好 C.公司股本总额不少于人民币五千万元
D.最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为
4.按照《公司法》规定，股份公司经理可行使下列职权：（ ） A.组织实施公司年度经营计划和投资方案 B.拟订公司内部管理机构设置方案 C.拟订公司的基本管理制度
D.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案
5.按照《公司法》规定，关于股份公司监事会的说法正确的是：（ ）
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A.股份有限公司监事会成员不得少于三人 B.监事会每六个月至少召开一次会议 C.监事会设主席一人，可以设副主席 D.董事、高级管理人员不得兼任监事
6.根据《证券法》规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：（ ）
A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件
B.公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者 C.公司有重大违法行为 D.公司最近三年连续亏损
7.根据《证券法》规定，禁止证券交易内幕人员利用内幕信息进行交易。下列属于内幕人员的是：（ ）
A.发行股票的公司董事、监事和高管人员 B. 持有公司2%以上的股东
C. 股份公司控股公司的高管人员 D. 由于法定职责参与公司发行与上市的中介机构 8.根据根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的规定，上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列哪些事项作出决议，并提请股东大会批准：( ) A. 本次证券发行的方案 B. 本次发行方案的论证分析报告 C. 本次募集资金使用的可行性报告 D. 其他必须明确的事项
9根据中国证监会审核要求规定，控股公司下列哪些人员不能担任股份公司经营层人员： ( )
A.总经理 B.财务总监 C.董事 D.监事 10.按照《公司法》规定，作为公司控股股东，依据投入公司的资本额享有的权利是： ( )
A.资产受益 B.重大决策 C.选择管理者 D.行政权力 11.按照《证券法》规定，申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：( ) A.上市报告书 B.公司章程 C.法律意见书和上市保荐书 D.证券交易所上市规则规定的其他文件
12.按照《公司法》要求，股份有限公司章程应当载明下列事项：( ) A.公司名称和住所 B.公司经营范围 C.公司设立方式 D.公司股份总数、每股金额和注册资本
13.按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，上市公司应充分发挥独立董事的作用，上市公司应赋予独立董事以下特别权利：( )
A.重大关联交易（300万元或高于净资产5%比例）应由独立董事认可后，提交董事会讨论
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B.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所 C.向董事会提请召开临时股东大会 D.提请召开董事会
14.按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求独立董事应对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：( )
A.提名、任免董事 B.聘任或解聘高级管理人员
C.公司董事、高级管理人员的薪酬 D.公司经审计的净资产值5%的关联借款或其他资金往来 15.按照《首次公开发行股票辅导工作办法》，辅导工作总体目标是：（ ） A.促进辅导对象建立良好的公司治理 B.形成独立运营和持续发展的能力
C.督促公司董事、监事及高管人员全面理解发行上市有关法律法规、证券市场规范运作和信息披露要求
D.树立进入证券市场的诚信意识、法制意识
三、 判断（15题，每题2.5分，共计37.5）
1. 根据《公司法》规定，股东大会至少每年召开一次年会。（ ） 2. 根据《公司法》规定，副董事长也可以是公司法定代表人。（ ）
3. 根据《公司法》规定，公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依
法承担赔偿责任。（ ） 4. 根据《公司法》规定，以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，并按照公司章程规定缴纳出资。以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。（ ） 5. 根据《公司法》规定，公司股票发行，可以高于票面金额，也可以低于票面金额。（ ） 6. 按照《证券法》，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。（ ） 7. 某有限公司第二大股东欲转让其所持股份，第一大股东表示反对。根据《公司法》规定，第一大股东应购买这部分股权，否则，反对无效。（ ） 8. 某公司注册资本为1亿元，已提法定公积金5000万元。公司股东大会决议不再计提法定公积金。根据《公司法》规定，此决议有效。（ ） 9. 根据《公司法》规定，公司不能成立时，股份有限公司的发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任。（ ） 10. 根据《证券法》规定，上市公司董事长发生变动必须公告。（ ）
11. 根据《证券法》规定，目前我们实行证券业与银行业、保险业和信托业分业经营的原则。（ ） 12. 按照《公司法》规定，有限责任公司整体变更为股份公司，折合的股份应等于公司净资
产。（ ）
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13. 按照《关于在上市公司建立独立董事的意见》，上市公司可聘请外部股东（15%股份）财
务管理人员作为独立董事，以对股份公司财务情况进行监督。（ ） 14. 按照《公司法》规定，股份公司职工监事应由股东大会决议同意。（ ） 15. 按照《公司法》规定，股份有限公司申请股票上市，公开发行的股份应达到公司股份总数的百分之三十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上。（ ）
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