基于信息技术理念的信贷流程控制论(3)

　　三、信贷流程控制是提升国内银行
　　
　　信贷管理产能和效能的崭新方式
　　
　　（一）国内银行信贷管理产能和效能低下的文化根源与体制根源
　　
　　1.文化方面。中国人受几千年儒家思想的深刻影响，儒家倡导中庸之道，倡导容忍、宽容和明哲保身，但缺少制度和规则理念，这直接导致了中国传统儒家文化背景下的官僚体制或官僚作风根深叶茂。部分国人不是把制度作为习惯，而是把习惯、人情作为制度和为人处世的“潜规则”。部分国人责任意识与公共意识的缺乏，也在一定程度上解释了为什么银行不敢放贷而民间借贷行为盛行。中国人常常有惊人的容忍错误的毅力，而缺乏追究错误的观念。面对身边不合理的事不敢说，因为说了怕遭排挤、打击和报复。南海华光案件涉案发生额上百亿元，上至总行下至支行、行内行外几百号人涉案，在前后四年多的时间内，居然成铁板一块，外面没人发现，里面没人举报反映，发人深思。这几年，强化监管和社会监督，为什么“事情”反而多了，其实“事情”早就潜伏着，以前没人敢说，现在捂不住了。
　　2.体制方面。中国原有银行体制的最大弊端在于：一是银行浓厚的国有背景和政府信用对银行业系统性风险损失的隐含担保，在过去较长时期内助长了银行业的恶性竞争，既高息揽存，又低息放贷，而且产生了各种扭曲行为，银行可以不问资质资信贷款，企业可以不管自己的还款能力借钱，银行涉及信贷业务的违法违规行为、企业恶意逃废债行为一时泛滥。二是所有者主体虚位，银行管理层（代理人）越位或不到位，董事长或行长不对银行经营好坏直接负责，权责严重不对称。“内部人控制”、“一把手加一支笔”、内部风险控制不到位的银行管理现状是产生众多腐败的潜规则和巨额不良资产的根源。可以说，国内银行业在过去很长一段时期内没有真正意义的银行管理，只有套用行政管理体系下的服从。制度不是没有，是没用。过去银行犯案，特别是大案要案大都集中在银行高层便是这方面的例证。三是我国银行业实行的是严格的金融管制政策，银行业的价格（利率、费率）受政府的严格控制，目前一年期存款与一年期贷款之间高达3.33%的巨大利差为银行提供了巨额的管制租金，这势必使银行集中主要精力发展高风险的贷款业务而忽视零风险或低风险的中间业务的发展以及银行服务水平及质量的提高。四是我国金融市场特别是资本市场欠发达，导致企业融资过于依赖银行，据统计，我国银行融资比例长期以来远远高于股权融资比例，股权融资相较于银行融资的比例2002年为12%。2004年不到4%。银行融资比例过高，使得金融风险过于集中于银行，同时在我国银行国有背景浓厚的前提下，更容易滋生各种各样的利益输送和寻租行为。
　　
　　（二）信贷流程控制通过高技术屏障和加强监督来提升国内银行信贷管理的产能和效能
　　
　　显然，文化和体制的痼疾在短期内无法根除，这也解释了尽管这几年国家对国有商业银行采取了一系列强有力的措施，包括剥离不良资产、巨额注资、引进战略投资者、股改上市、强化监管和社会监督等，但为什么新增贷款的不良率仍远高于欧美银行业的平均水平，而且银行案件保持高发势头。在这一背景下，提出信贷流程控制论，从技术层面消除文化根源和体制根源的影响，其理论和现实意义重大。其一，贯彻“以客户为中心”的基本原则，精简管理层次与中间环节，实现快速反应、系统高效同步办理和管理业务。其二，推动建立由以前单纯的信用风险管理转向信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与抵贷资产管理并举，组织流程与技术手段并举的信贷管理新模式。信贷管理的内容、范围得以向全方位、全过程延伸，覆盖了整个信贷管理活动的每一个环节、每一项业务、每一个岗位和每一位员工，涵盖表内外、本外币的全部信贷资产和各项相关工作。其三，有利于银行在信贷风险内控管理思路上贯彻“过程方法”原则，由过去以传统风险分类为管理对象，转变为以过程为控制对象，并把控制的重点放在操作风险的防范上。其四，构筑高技术的违规和人情屏障，“逼迫”信贷业务各相关部门及人员在业务处理过程中真正做到操作上“铁面无私”和实现操作失误率为零。首先，信贷流程控制系统能够及时发现并纠正程序上可能出现的失误和人情操作。如风险流程小组审查一笔贷款，必须按照系统要求填上相关材料，否则无法进人下一程序。其次，系统严格规定了信贷业务各相关部门和人员的职责权限。如果某部门或人员出于别的目的修改了不属于自己权限的内容，系统就会出现痕迹记忆，最后首席信贷评审官审批时会一目了然。其五，加大内部监督面和监督力度，使违规行为无所遁形。银行要控制的是包括信用风险、市场风险和操作风险等所有风险在内的全面风险，而从国内银行业的现状来看，基于文化和体制的原因，所有这些风险里造成损失程度最严重、最难控制的就是从业人员的道德风险。道德风险既包括显规则下产生的道德风险，如贪污、受贿等，也包括潜规则下产生的道德风险，如为追求部门利益、短期利益而发生的违规操作等。要防范道德风险，强化监督是切合国情的最有效手段之一。通过信贷流程控制系统，每一笔信贷业务的经办人员和审批人员都处于全行成千上万员工的监督之下，同时也为外部监管和社会监督创造了机会，提供了便利。