银行对X集团系列公司调研情况汇报(2)

该公司在存货管理方面都有一套完善的管理体制，并拥有较具规模物流中心，同时拥有一支庞大的运输车队和专业装卸配送人员。其中海珠区XX公司已建立华南地区最大的物流中心，仓储总面积达10万平方米，并完成了部分货仓的电子化改造，目前已经达到每天吞吐货物量达30万件，日配送客户最多达3000家的水平，在物流行业中具有较强的竞争力。另外A公司正加紧建设一个现时化的电器产品配送的物流中心，从而进一步提高工作效率、营运能力。目前两家公司正朝着向集代理、配送、电子化仓储管理于一体的经营方向发展。对公司储存货物两间公司都有严格的进出货管理，通过安装电子信息系统，实时监控商品的进出情况、储存情况，并对储存商品实行先进先出法，有效提高工作效率，同时对仓存商品保持在公司月销售配送量内，加快存货周转，避免资金不合理占用，保证公司资金流动性。
由此可见商贸行业应收帐款和存货占用的风险防范，关键是由经办行贷前测算其合理量和贷后加以严格管理，并根据借款人周转次数和管理水平高低确定其流动资金的需求。
三、银行重点选择有诚信的商贸批发一级代理商为营销对象，避免银行的信贷风险。
XX集团两间公司所代理产品均为市场上适销、名牌饮料、食品、日用品、电器等产品，并且已取得这些品牌在XX地市地区的独家代理权。同时分别在珠江三角洲地区建立较大的销售网络及营销代理队伍，并通过完善的经营管理、规范运作模式，向华南地区进行拷贝推广，建立相互支持、互相呼应的分销经营实体，并逐步扩张分销地域，构建一个稳定、完善的南中国消费品物流、配送、分销网络。在销售资金占用结构及回笼情况两间公司情况均相近。以XX公司销售资金占用及回笼情况为例说明，目前公司已取得有珠江啤酒、怡宝、可口可乐、娃哈哈、红牛等几十个产品的代理权，而单珠江啤酒和怡宝蒸馏水产品年销售额就超4亿元，由于产品品种多销售量较大，使公司增加对代理产品的购入存货，增加公司资金占用，另外公司给予客户一定的赊销金额和结算期限、办理银行承兑汇票缴存的保证金也占用公司资金，致使XX公司占用资金相对较大，根据2003年XX公司财务报表数据测算，销售资金占用约为1.5 亿元，每年仓存商品销售周转次数为8次。其中XX公司2003年全年销售收入达12.13亿元，净利润达3620万元，比上年增长20%、78%，每月回笼资金约11000-12000万元。而A公司2003年全年销售收入达7.3亿元，净利润达3719万元，比上年增长50%、72%，每月回笼资金约为6000-7000万元。由此可见一级代理商十分重视其经销权，其销售网络完善、经营和财务状况良好，还款来源充足，货款回笼稳定，能保证以销售收入偿还银行贷款本息，一般不轻易对银行承诺违约。
四、审批人严格审查关联企业对银行信贷资金占用。
XX集团公司不直接参与下属子公司经营，对下属子公司短期资金需求，统一由集团公司调配，容易造成银行借款统一使用的风险。
XX集团公司成立的目的是把冯耀良直接投资或控股的一系列企业进行统一管理，集团公司不直接参与系列企业的经营。在集团下属子公司中只有XX地市A电器有限公司、XX地市海珠区XX贸易公司、XX地市恒飞贸易有限公司、XX地市胜美皮具服装有限公司在运作，而这些下属子公司经过多年发展，自身拥有一定资金实力和市场竞争力，如下属企业想进一步扩大销售经营，而自有资金不足，一般通过向金融机构融资取得。对于子公司之间的短期资金周转需求，统一由集团公司运筹调配，虽然对下属子公司资金调配权主要由冯耀良审批调配，冯耀良先生是XX集团公司的最大股东兼法人代表，也是海珠区XX、A公司的创办人，集团公司规定对子公司间资金调配周期一般不能超过三个月，实际上存在银行信贷资金有被挪用的可能，经办行必须高度重视对银行信贷资金监管。
五、对XX（集团）系列公司进行授信，我行应采取风险防范的措施为：