受托支付金额与支付清单不符引发风险事件的案例
一、案例经过
近日，业务运营风险管理系统展现一笔金额为1442608美元的对公贷款解保留定向受托支付业务，监测人员在审核业务时发现特转凭证上大小写金额均为1442608美元，而提款通知书注明的金额却为1442608万美元，监测人员随即下发了查询，进一步核实。
经支行人员核实：此业务放款金额及受托支付金额均应为1442608美元，由于信贷人员笔误造成提款通知书金额写错，而操作柜员也没有认真审核相关业务凭证中的重要事项，从而形成风险事件。
二、案例分析
（一）此笔提款通知书上金额填写错误源于信贷人员工作失误，但柜员在业务处理前应先审核信贷部门提供的委托支付协议、受托支付对象和账户清单及提款通知书等相关依据，尤其要对其重要事项如支付对象户名、账号及付款金额加以认真审核，确认无误后再予以记账处理，对于信贷部门提供资料有误的情况应及时反映并落实无误后才能进行后续账务处理。
（二）现场审核人员未尽职尽责履行事中控制职责，将审核流于形式，是这一风险事件形成的又一重要因素。
三、案例启示
（一）各支行、网点要加强业务培训，认真学习各项规章制度、操作流程，提高柜员依法合规办理业务的自觉性，杜绝违规操作及未按业务操作流程操作形成的风险事件。
（二）加强柜员风险防范意识培养，使广大员工充分了解银行业目前所面临的各种风险冲击，增强防范意识，做好自我保护，有效避免因内部操作失误而引发的风险隐患。
（三）网点管理人员应通过制度流程及风险案例的培训学习，不断提升柜员及审核人员防控风险的综合业务能力，重视细节处理，全面提高各级人员的履职能力，认真对待经手的每一笔业务，杜绝因工作浮躁、操作随意而形成的风险。
