2017年西藏证券从业资格考试：证券服务机构考试试题
本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）
1.从__起，证券(股票)交易印花税税率为3‰。 A．2007年5月31日 B．2007年5月30日 C．2007年5月29日 D．2007年5月28日
2.证券公司设立集合资产管理计划，办理集合资产管理业务，设立非限定性集合资产管理计划的，净资本不低于人民币__亿元。 A．2 B．3 C．5 D．10
3.收益率曲线的变化方式可以大致分为__。 A．平行移动和非平行移动两种
B．收益曲线的斜度变化和收益曲线的谷峰变动 C．平行移动和收益曲线的斜度变化 D．平行移动和收益曲线的谷峰变动
4.下列关于证券自营业务的说法中，正确的是__。 A．买卖对象为上市证券 B．主要收入为佣金收入 C．证券公司都有自营资格
D．证券专营机构进行自营业务应符合一定条件
5. 为了对基金绩效作出有效的衡量，必须考虑的因素不包括__。 A．统计干扰 B．投资目标
C．风险水平 D．比较基准
6. （）是指上市公司按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券。 A．回购 B．回售 C．购回 D．赎回
7. 上海证券交易所买断式回购交易的仓位控制原则要求每一机构投资者持有的单一券种买断式回购未到期数量累计不得超过该券种发行量的__。 A．20% B．30% C．50% D．10%
8. 下列财政、货币政策中，通常会造成股价下跌的是（）。 A．中央银行降低法定存款准备金率 B．政府大幅降低税率 C．中央银行提高再贴现率
D．中央银行在公开市场上大量买入证券
9. 境内上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过企业到境外上市前总股本的（）。 A．5% B．10% C．20% D．30%
10. 净利润与平均净资产的比值，被称为__ A．每股收益 B．市盈率
C．净资产收益率 D．股利支付率
11. 不能投资B股的机构或个人是__。 A．境内自然人
B．外国及中国香港、澳门、台湾地区的自然人 C．境内法人
D．外国及中国香港、澳门、台湾地区的法人
12. 我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为__年，自发行之日起6个月后可转换为公司股票。 A．3 B．4 C．6 D．9
13. 在询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌1小时，连续停牌日为（）日。 A．T～T+1 B．T～T+2 C．T～T+3 D．T～T+4
14. 客户维持担保比例不得低于__。 A．120% B．130% C．140% D．150%
15. 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。 A．5% B．10% C．30% D．50%
16. （）是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资的股份。 A．社会公众股 B．集体股 C．法人股 D．国有股
17. 认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前（）个交易日的公司股票均价和前一个交易日的均价。 A．7 B．10 C．15 D．20
18. 股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的__选举产生。 A．超过1/2 B．超过2/3 C．超过3/4 D．全体一致
19. 资本市场线的方程中，通常称（）为风险溢价。 A．rF(下标)
B．σM(下标) C． D．
20. 证券公司办理集合资产管理业务，由__代表客户行使集合资产管理计划所拥有证券的权利，履行相应义务。 A．登记公司 B．证券公司 C．证券交易所 D．资产托管机构
21. 如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严
重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具__的审计报告。 A．保留意见 B．否定意见 C．无保留意见 D．拒绝表示意见
22. 以下不属于证券投资基金特点的是__。 A．稳定市场 B．集合投资 C．分散风险 D．专业理财
23. 下列不是债券基本价值评估的假设条件的是__ A．各种债券的名义支付金额都是确定的 B．各种债券的实际支付金额都是确定的 C．市场利率是可以精确地预测出来
D．通货膨胀的幅度可以精确的预测出来
24. 净资本基本计算公式为__。
A．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整+应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整—长期资产的风险调整—或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
B．净资本=净资产+金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
C．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整土中国证监会认定或核准的其他调整项目
D．净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
25. 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。 A．5% B．10%
