上半年财政预算执行情况分析(3)

    1、从2000-2003年，财力虽每年平均增加近5000万元，但用于个人方面（正常调资、医保、公积金、生活补贴等）的支出每年增加3000万元以上。

    2、各项事业费支出增长较快，其中：教育、卫生、行政管理费、公检法、城维费年均分别递增17.69%、17.95%、16.03%、20.89%、14.33%，增幅是比较高的。

    3、基本建设、公费医疗、社区建设支出增长较为突出。基本建设支出由2000年的432万元增加到2003年的1128万元；公费医疗由2000年的1214万元增加到2003年的1451万元，04年开支还要增大，出现了实行医保后公费医疗费大幅上升的局面；自从2001年成立社区后，支出逐年递增，预计今年支出将达到2000万元（含综治员工资600万元），社区支出占到全部财力的5%，今后每年还会继续增加。

    按我区目前的财政状况，只是一个“吃饭财政”，在保证工资按时发放、及时兑现各种政策性增资后，真正可用于项目建设和发展方面的资金非常有限，尤其是近几年公安、教育、社区人员、无军籍职工增长过快，对区级支出形成了更大压力。城维费支出市级补助缺额较大，每年区财政还需支出1700多万元，因此今后收支矛盾仍很突出。

    二、下半年财政工作的基本思路

    上半年，全区财政实现了“双过半”目标，收入也保持了一定增长，但必须清醒看到，我们的收入进度比其他几个区（红古区除外）低，按照区委、区政府的要求，今年要在完成任务的基础上力争多超收，任务还非常艰巨，另外，考虑到大部分专项支出主要集中在下半年，收支矛盾依然突出，预算执行和平衡的压力仍很大。因此，下半年要在积极组织财政收入、力争超收的同时，加大财政支出结构调整力度，使有限的财力最大限度地满足各项重点支出需求。围绕财政预算执行，下半年应重点抓好以下几项工作:

    1、加大力度，为项目建设提供支持。一是按照区委、区政府的要求，切实狠抓项目建设,从多方面为项目提供支持。二是在财力十分紧张的情况下，今年新增列200万元的专项资金，用于推动项目建设发展。三是充分发挥财政资金“四两拨千金”的作用，年初安排1000万元财政贴息资金，上半年已拨付300万元用于东部市场改扩建和光辉华联超市建设，下半年还要继续安排拨付贴息资金，从而带动和吸引更多的社会资本流向企业，促进项目早日完工、早日见效。

    2、强化征管，力争多收超收。继续贯彻“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败、清缴欠税”的方针，努力做到应收尽收，在抓好主体税收和重点纳税大户的同时，坚持“抓大不放小”的收入征管原则，加强对零散税收和地方小税的征管。继续推进并完善违法票据举报奖励办法和零散税收委托代征办法，建立起基础管理扎实、征管手段先进、征管查并举、寓执法于服务的新的税收征管模式；加强非税收入管理，将应收的行政性收费和罚没收入及时上缴国库。

     3、加大支出结构调整力度，确保全区工资发放和重点支出需要。经过多次的工资调整，目前工资性支出已占到全部财政支出的62%以上，财政支出的刚性程度越来越强，特别是去年在七个方面提高了职工个人收入部分后，全年增加支出3300多万元，今年财政支出的压力更大，因此，必须坚持“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则，严格按人大常委会批准的预算执行。加强预算管理，规范财政分配行为。通过调整和优化支出结构，规范财政资金供给方式，严格按照“职工工资、基本公用经费、各类生活补贴、专项经费”的预算安排顺序，确保全区工资发放和重点支出需要。

    4、继续深化财政改革，提高财政管理水平。为了进一步增强预算的透明度，落实“收支两条线”规定，提高我区预算编制的规范化和科学化，根据区人大、区政府对财政工作的要求，上半年，对全区66个行政、事业单位和79所中、小学统一编制部门综合预算，实现了一个部门(学校)一本预算。今年编制部门预算，是继政府采购、财政直接支付后又一项重大改革，也标志着我区部门预算改革已迈出了实质性的第一步，下半年，要继续完善部门预算改革,提高资金分配的透明度,进一步规范支出管理。