项目 客户名称 总资产 总负债 利润总额 去年出口量 未退税款 贷款余额 五级分类
汕头中兴实业有限公司 4265 3181 255 5810 386 80 正常
潮安亿加工艺有限公司 2309 1041 487 5378 672 356.2 正常
潮州市云祥集团公司 6206 1091 311 5136 351 258 正常
潮州三泰陶瓷有限公司 2849 1919 312 4428 673 20.3 正常
揭阳市大兴五金塑胶制品有限公司 2332 403 57 1163 902 706 正常
揭阳市泛美实业有限公司 2159 384 125 431 75 36 正常
揭阳市骏业五金塑胶制品有限公司 4812 2534 76 1122 400 100 正常
揭阳市霖园制衣厂有限公司 2580 884 90 893 770 558 正常
揭阳市区东球工业有限公司 1741 803 38 807 735 536 正常
揭阳市顺风五金塑胶制品有限公司 3140 953 82 1008 615 238 正常
揭阳市顺星五金塑胶制品有限公司 3693 1260 250 908 758 391 正常
揭阳市天美塑胶有限公司 3275 2076 113 761 856 409 正常
揭阳市新广盛胶粘制品有限公司 1382 592 41 405 443 274 正常
揭阳市东达玩具实业有限公司 2642 804 94 915 736 492 正常
合 计 4454.5
三、 制度执行情况
1．贷款主体基本符合我行有关规定。
各市分行所有贷款客户都具有出口经营权，并取得出口退税登记证书，可以享受出口退税；在我行开立唯一的出口退税专用帐户；贷款的借款人和出质人均为同一法人主体；信用等级均为A级，且在有效期限内；无不良融资记录，未被税务、工商、海关、外汇管理等列入违规行为通报名单，未发现有非法逃套汇和偷骗税或涉嫌骗税行为。
2．贷款申报材料基本完整、齐全。
经调查，各市分行的出口退税贷款申报材料比较完整、齐全，基本上能依据《中国XX银行出口退税权利质押贷款实施办法》（建粤函[2003]212号）文件的精神组织贷款申报材料，能按规定提供客户基本材料，包括营业执照、法人代码证、组织机构代码、财务报表、贷款卡和公司章程等，也能按规定提供申请出口退税贷款的有关证明材料，包括进出口许可证、出口货物销售明细帐、经当地税务部门审核确认后出具的出口退税帐户唯一性证明和当地税务部门出具的出口退税应退未退税款余额的证明材料等。
在调查过程中，发现存在一些问题，例如揭阳市分行的贷款申报材料存在一些实际情况：1）由于当地税务部门未按年要求企业的税务登记证进行年审，因此大部份企业的税务登记证件虽体现长期有效，但未能体现当年年审情况；2）揭阳市分行在办理单笔退税贷款时，都由客户经理亲自向当地税务部门领取由税局加盖“已受理申报”和公章的“出口退税汇总表”，而非税务部门出具的应退未退税款余额的证明材料；3）部分财务报表未经过会计师及审计师事务所审核，财务核算有不规范的现象。
3．能按我行有关规定和程序审批。
从调查了解到，目前粤东各市分行能执行我行出口退税贷款的有关规定，能严格按照有关程序和规定申报核准、审批、规模，能根据当地退税进度合理安排贷款期限，能根据风险程度严格控制质押率。
4．贷款发放基本符合有关规定
