拆分交易逃避监管和授权的案例
一、案例介绍
业务运营风险管理系统监测发现，一段时间内，网点一名柜员所办理的业务中，多次发生同一个人客户活期账户当天连续多笔取款情况。经过会计档案影像系统核查凭证及查询录像后发现，除一天为客户本人持介质要求分3笔进行取现，其余几笔大于10万元的取款业务皆为柜员在征得客户同意后分两笔进行了操作。上述拆分交易逃避监管和授权行为属于银行明确必须重点查处的重大违规行为，经核实后，网点根据银行相关规定对有关人员进行了处理。
二、案例分析
在该案例中， 柜员把客户超过10万元以上的大额取款分成多笔支取，这样拆细取款虽然是在征得客户同意后分笔操作，但实际上是绕过了授权这一关，逃避了监管，存在较大风险隐患。分析其中原因：一是员工遵章守纪的意识不强，对银行《关于规范业务运营风险事件违规责任人处理工作的意见》学习不够，理解不深，制度观念淡簿，在思想上没有引起高度重视，行动上未进行有效约束；二是现场管理人员未尽到管理职责，该柜员连续多次发生违规操作，现场管理人员皆没有引起重视，直至被业务运营风险管理系统监测发现。
三、案例启示
营业网点要结合当前正在开展的员工行为规范教育和全面风险排查活动，认真学习银行《关于规范业务运营风险事件违规责任人处理工作的意见》精神，让每一位员工都知晓业务运营风险事件违规责任人的处理规定。要结合典型风险事件加强日常警示教育，进一步提高规范执行规章制度的自觉性，不断严格规范柜员的操作行为。网点现场管理人员要认真履职管理，切实承担事中控制和现场管理职责，及时纠正违规行为，切实发挥“把关守口”作用。
